2019年4月1日

延期年金穩健 自願供款靈活

強積金自願性供款及延期年金可扣稅的相關條例今日（4月1日）正式生效，市民將可享有強積金可扣稅自願性供款（TVC），以及延期年金保費的扣稅優惠，扣除額每年上限共6萬元。市民究竟應利用強積金自願性供款，抑或購買延期年金以享受有關稅務優惠較好？市場人士指出，自願性供款靈活性較大，可隨時決定是否供款，但要自行作投資決定；延期年金儲蓄的紀律性則較大，市民宜因應本身需要、對投資的認識，並按本身理財組合目前的風險高低程度來決定。

TVC須自行決定投資

卓佳管理集團總監鍾建強指出，兩者都是為退休儲蓄，TVC較為靈活，計劃成員可隨時按需要作不同金額的供款，但若本身儲蓄的紀律性不高，不容易達到儲蓄目的，而且要自己選擇投資的基金。市民應否選擇TVC，須視乎其對投資的認識有多少。同時，市民必須於65歲後才可提取TVC的款項。

延期年金則是有紀律性的儲蓄，要定期繳付保費，通常投資由保險公司負責，並視乎產品的設計，到指定時間可定期收取年金，有些產品有一定的保證回報。

鍾建強認為，對於一些對投資認識不多，或無時間理財的市民，或可考慮購買延期年金，但要留意，延期年金中途斷供，投保人或會有損失。可扣稅的延期年金，投保人最早亦要50歲才可領取年金。若市民對投資有一定的認識，估計會偏向利用TVC享受扣稅優惠。

康宏理財服務高級業務拓展總監卓啟雄亦稱，強積金自願性供款及延期年金都是為退休作準備的理財工具，假設市民30歲購買延期年金，每年扣稅最高可達1萬元，當他們50歲至60歲時，累計可慳20萬至30萬元。

不過，卓啟雄表示，兩項工具如何選擇，取決於其承受風險的水平，延期年金屬派息工具，相對穩健。TVC由強積金計劃成員自行選擇投資的市場及基金，回報要視有關市場的表現，部分風險可能較高，投資要視乎本身承受風險能力。他認為，最重要是了解本身的需要，不少市民都有投資，若理財組合已有很多風險較高的類別，便宜考慮較低風險的資產配置。

卓啟雄並提醒市民，不同強積金的基金選擇及收費各異，延期年金產品亦有不同，投資前宜做好功課。