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03860 EPS創健科技
| 即時報價： |
0.580 |
+0.020 (+3.6%) |
綜合資產負債表
| (百萬港幣) |
3/2023 | 3/2024 | 3/2025 |
| 固定資產 | 6.1 | 9.6 | 9.1 |
| 投資 | 3.0 | 3.0 | 0.26 |
| 無形資產 | 0.00 | 204 | 95 |
| 其他非流動資產 | 22 | 25 | 44 |
| 非流動資產總額 | 11 | 218 | 105 |
| 現金及現金等值 | 140 | 125 | 140 |
| 金融資產 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 貿易應收款項 | 39 | 48 | 32 |
| 存貨 | 17 | 16 | 17 |
| 其他流動資產 | 20 | 24 | 43 |
| 流動資產 | 217 | 212 | 232 |
| 總資產 | 227 | 430 | 337 |
| 貿易應付款項 | 22 | 33 | 17 |
| 短期債項 | 2.6 | 9.9 | 5.5 |
| 其他短期負債 | 90 | 162 | 57 |
| 流動負債 | 115 | 205 | 80 |
| 淨流動資產/(流動負債) | 102 | 6.9 | 152 |
| 總資產減流動負債 | 112 | 225 | 257 |
| 長期債項 | 0.14 | 1.5 | 1.2 |
| 其他長期負債 | 21 | 85 | 93 |
| 非流動負債總額 | 21 | 87 | 94 |
| 淨資產/(負債) | 92 | 138 | 163 |
| 股本(普通股) | 5.0 | 5.0 | 5.2 |
| 股本(優先股) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總股本 | 5.0 | 5.0 | 5.2 |
| 股份溢價 | 48 | 48 | 69 |
| 資本儲備 | 4.0 | 4.0 | 4.0 |
| 其他儲備 | 58 | 58 | 53 |
| 保留溢利/(累計虧損) | -27 | -49 | -11 |
| 總儲備 | 83 | 60 | 115 |
| 股東資金 | 88 | 65 | 121 |
| 少數股東權益 | 4.0 | 73 | 42 |
| 權益總額 | 92 | 138 | 163 |
| 總負債 (包括少數股東權益) | 140 | 365 | 216 |
| 總負債 | 136 | 292 | 174 |
| 速動資產 | 200 | 196 | 215 |
| 現金及現金等值總額 | 140 | 125 | 140 |
| 總債項 | 2.7 | 11 | 6.7 |
| 淨債項/(現金) | -138 | -113 | -133 |
| 資本運用 | 112 | 225 | 257 |
| 其他長期負債 (包括少數股東權益) | 111 | 247 | 150 |
| 股東資金(普通股) | 88 | 65 | 121 |
| 企業價值 | 417 | 392 | 125 |
綜合現金流量表
| (百萬港幣) |
3/2023 | 3/2024 | 3/2025 |
| 經營業務之現金流量額 | -38 | -29 | -18 |
| 已收利息 | 0.19 | 1.1 | 0.54 |
| 已付利息 | -2.4 | -4.4 | -3.1 |
| 已收股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 已派股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(投資回報) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投資回報及融資費用之現金流量 | -2.2 | -3.4 | -2.6 |
| 退回/(已繳)稅項 | -0.80 | -1.4 | -2.6 |
| 增添固定資産 | -2.4 | -5.0 | -5.7 |
| 投資增加 | 0.00 | -16 | -0.26 |
| 出售固定資産 | 0.00 | 0.00 | 2.8 |
| 投資減少 | 0.00 | 0.00 | 55 |
| 與關連人士之現金流量(投資活動) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(投資活動) | -9.2 | 0.00 | 5.0 |
| 投資活動之現金流量 | -11 | -20 | 57 |
| 融資活動前之現金流量 | -52 | -53 | 36 |
| 新增貸款 | 0.00 | 7.3 | 2.9 |
| 償還貸款 | -3.1 | -3.4 | -10 |
| 定息/債項工具融資 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股本融資 | 0.00 | 0.00 | 22 |
| 與關連人士之現金流量(融資活動) | -22 | 34 | -28 |
| 償還定息/債項工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(融資活動) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 融資活動前之現金流量 | -28 | 34 | -17 |
| 現金及等同現金之增加/(減少) | -77 | -15 | 22 |
| 年初之現金及等同現金專案 | 208 | 131 | 116 |
| 外幣匯率變動之影響/其他 | 0.58 | -0.62 | -2.3 |
| 年終之現金及等同現金專案 | 131 | 116 | 136 |
綜合損益計算表
| (百萬港幣) |
3/2023 | 3/2024 | 3/2025 |
| 集團營業額 | 453 | 645 | 545 |
| 其他營業額 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總營業額 | 453 | 645 | 545 |
| 銷售成本 | 385 | 545 | 450 |
| 毛利 | 68 | 99 | 95 |
| 其他收入及收益 | 2.8 | 3.2 | 4.9 |
| 銷售及分銷開支 | 34 | 49 | 35 |
| 行政開支 | 64 | 62 | 52 |
| 其他經營開支 | 1.9 | 0.64 | 0.31 |
| 銷售, 分銷, 行政及其他經營開支總額 | 100 | 111 | 87 |
| 研發開支/費用 | 13 | 24 | 18 |
| 減值損失及準備總額 | 0.00 | 16 | 4.3 |
| 扣除融資成本前之經營溢利/(虧損) | -42 | -17 | -1.5 |
| 融資成本 | 5.8 | 7.1 | 8.3 |
| 經營溢利/(虧損) | -48 | -24 | -9.8 |
| 非經營/特殊項目 | 0.00 | -0.04 | 43 |
| 共同控制公司及聯營公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 除稅前溢利/(虧損) | -48 | -24 | 33 |
| 稅項 | 2.1 | 2.4 | 3.0 |
| 本年度溢利/(虧損) | -50 | -26 | 30 |
| 本公司股本持有人應佔 | -46 | -22 | 39 |
| 少數股東權益應佔 | -4.5 | -4.4 | -8.2 |
| 優先股股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 資本證券之應付票息 | | | |
| 股東應佔溢利/(虧損) | -46 | -22 | 39 |
| 普通股股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年度保留溢利/(虧損) | -46 | -22 | 39 |
| 每股基本盈利(年報數據，單位為港幣) | -0.09 | -0.04 | 0.07 |
| 每股基本盈利(經調整，單位為港幣) | -0.09 | -0.04 | 0.07 |
| 每股攤薄盈利(經調整，單位為港幣) | -0.09 | -0.04 | 0.07 |
| 每股派息(期內經調整，單位為港幣) | 0.00 | 0.00 | 0.01 |
| 每股資產淨值(經調整，單位為港幣) | 0.18 | 0.13 | 0.23 |
| 已發行普通股股數 | 500 | 500 | 522 |
| 已發行普通股股數(加權平均) | 500 | 500 | 521 |
| 物業、機器及設備折舊 | 4.5 | 6.0 | 5.9 |
| 無形資產攤銷 | 0.00 | 8.0 | 9.9 |
| 折舊及攤銷 | 4.5 | 14 | 16 |
| 貸款利息 | 5.8 | 7.1 | 8.3 |
| 利息撥作發展資本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 除利息及稅項前盈利 (EBIT) | -45 | -20 | -6.4 |
| 除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 | -41 | -6.1 | 9.4 |
