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03860 EPS創健科技
綜合資產負債表
| (百萬港幣) |
3/2021 | 3/2022 | 3/2023 |
| 固定資產 | 4.2 | 7.3 | 6.1 |
| 投資 | 0.00 | 3.0 | 3.0 |
| 無形資產 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流動資產 | 9.1 | 29 | 22 |
| 非流動資產總額 | 4.2 | 12 | 11 |
| 現金及現金等值 | 93 | 208 | 140 |
| 金融資產 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 貿易應收款項 | 39 | 29 | 39 |
| 存貨 | 6.0 | 20 | 17 |
| 其他流動資產 | 9.1 | 27 | 20 |
| 流動資產 | 147 | 285 | 217 |
| 總資產 | 151 | 297 | 227 |
| 貿易應付款項 | 9.6 | 25 | 22 |
| 短期債項 | 2.4 | 2.7 | 2.6 |
| 其他短期負債 | 5.9 | 54 | 90 |
| 流動負債 | 18 | 82 | 115 |
| 淨流動資產/(流動負債) | 129 | 202 | 102 |
| 總資產減流動負債 | 133 | 214 | 112 |
| 長期債項 | 0.00 | 2.1 | 0.14 |
| 其他長期負債 | 0.13 | 72 | 21 |
| 非流動負債總額 | 0.13 | 74 | 21 |
| 淨資產/(負債) | 133 | 140 | 92 |
| 股本(普通股) | 5.0 | 5.0 | 5.0 |
| 股本(優先股) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總股本 | 5.0 | 5.0 | 5.0 |
| 股份溢價 | 48 | 48 | 48 |
| 資本儲備 | 4.0 | 4.0 | 4.0 |
| 其他儲備 | -19 | 52 | 58 |
| 保留溢利/(累計虧損) | 96 | 23 | -27 |
| 總儲備 | 128 | 126 | 83 |
| 股東資金 | 133 | 131 | 88 |
| 少數股東權益 | 0.00 | 8.5 | 4.0 |
| 權益總額 | 133 | 140 | 92 |
| 總負債 (包括少數股東權益) | 18 | 165 | 140 |
| 總負債 | 18 | 157 | 136 |
| 速動資產 | 141 | 265 | 200 |
| 現金及現金等值總額 | 93 | 208 | 140 |
| 總債項 | 2.4 | 4.8 | 2.7 |
| 淨債項/(現金) | -91 | -203 | -138 |
| 資本運用 | 133 | 214 | 112 |
| 其他長期負債 (包括少數股東權益) | 6.0 | 127 | 111 |
| 股東資金(普通股) | 133 | 131 | 88 |
| 企業價值 | 384 | 497 | 417 |
綜合現金流量表
| (百萬港幣) |
3/2021 | 3/2022 | 3/2023 |
| 經營業務之現金流量額 | -12 | 4.0 | -38 |
| 已收利息 | 0.19 | 0.04 | 0.19 |
| 已付利息 | -0.14 | -0.92 | -2.4 |
| 已收股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 已派股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(投資回報) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 投資回報及融資費用之現金流量 | 0.05 | -0.88 | -2.2 |
| 退回/(已繳)稅項 | -5.1 | -0.28 | -0.80 |
| 增添固定資産 | -0.53 | -0.28 | -2.4 |
| 投資增加 | 0.00 | -3.5 | 0.00 |
| 出售固定資産 | 0.18 | 0.00 | 0.00 |
| 投資減少 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 與關連人士之現金流量(投資活動) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(投資活動) | -0.08 | 8.1 | -9.2 |
| 投資活動之現金流量 | -0.23 | 4.4 | -11 |
| 融資活動前之現金流量 | -13 | 7.5 | -52 |
| 新增貸款 | 11 | 1.1 | 0.00 |
| 償還貸款 | -13 | -4.2 | -3.1 |
| 定息/債項工具融資 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 股本融資 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 與關連人士之現金流量(融資活動) | 0.00 | 116 | -22 |
| 償還定息/債項工具 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他(融資活動) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 融資活動前之現金流量 | -1.8 | 112 | -28 |
| 現金及等同現金之增加/(減少) | -14 | 121 | -77 |
| 年初之現金及等同現金專案 | 100 | 85 | 208 |
| 外幣匯率變動之影響/其他 | 0.16 | 2.1 | 0.58 |
| 年終之現金及等同現金專案 | 85 | 208 | 131 |
綜合損益計算表
| (百萬港幣) |
3/2021 | 3/2022 | 3/2023 |
| 集團營業額 | 405 | 520 | 453 |
| 其他營業額 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總營業額 | 405 | 520 | 453 |
| 銷售成本 | 351 | 443 | 385 |
| 毛利 | 54 | 77 | 68 |
| 其他收入及收益 | 3.5 | 1.5 | 2.8 |
| 銷售及分銷開支 | 28 | 32 | 34 |
| 行政開支 | 22 | 53 | 64 |
| 其他經營開支 | 0.00 | 11 | 15 |
| 銷售, 分銷, 行政及其他經營開支總額 | 50 | 96 | 113 |
| 研發開支/費用 | | | |
| 減值損失及準備總額 | 0.00 | -0.56 | 0.00 |
| 扣除融資成本前之經營溢利/(虧損) | 7.1 | -18 | -42 |
| 融資成本 | 0.14 | 4.6 | 5.8 |
| 經營溢利/(虧損) | 7.0 | -23 | -48 |
| 非經營/特殊項目 | 0.18 | 0.00 | 0.00 |
| 共同控制公司及聯營公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 除稅前溢利/(虧損) | 7.1 | -23 | -48 |
| 稅項 | 0.63 | 3.5 | 2.1 |
| 本年度溢利/(虧損) | 6.5 | -26 | -50 |
| 本公司股本持有人應佔 | 6.5 | -23 | -46 |
| 少數股東權益應佔 | 0.00 | -3.7 | -4.5 |
| 優先股股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 資本證券之應付票息 | | | |
| 股東應佔溢利/(虧損) | 6.5 | -23 | -46 |
| 普通股股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 總股息 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 本年度保留溢利/(虧損) | 6.5 | -23 | -46 |
| 每股基本盈利(年報數據，單位為港幣) | 0.01 | -0.05 | -0.09 |
| 每股基本盈利(經調整，單位為港幣) | 0.01 | -0.05 | -0.09 |
| 每股攤薄盈利(經調整，單位為港幣) | 0.01 | -0.05 | -0.09 |
| 每股派息(期內經調整，單位為港幣) | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 每股資產淨值(經調整，單位為港幣) | 0.27 | 0.26 | 0.18 |
| 已發行普通股股數 | 500 | 500 | 500 |
| 已發行普通股股數(加權平均) | 500 | 500 | 500 |
| 物業、機器及設備折舊 | 3.0 | 3.6 | 4.5 |
| 無形資產攤銷 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 折舊及攤銷 | 3.0 | 3.6 | 4.5 |
| 貸款利息 | 0.14 | 4.6 | 5.8 |
| 利息撥作發展資本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 除利息及稅項前盈利 (EBIT) | 3.6 | -20 | -45 |
| 除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利 | 6.6 | -16 | -41 |
