主要業務則為於中國持有物業投資及租賃業務、銷售花卉、苗木及植物，向中國客戶提供貸款融資及不良資產管理。

業務回顧 - 截至2023年12月31日止年度

截至2023年12月31日止年度，本集團錄得收益約7,260萬港元（2022年：約1.071億港元），相當於減少32.21%。總收益減少主要是銷售花卉及植物的收益減少所致。另外，東銀國際控股有限公司（「本公司」）之附屬公司擁有77.58%股權的東葵融資租賃（上海）有限公司（「上海東葵」），上海東葵及其附屬公司主要從事提供具抵押的貸款融資、短期貸款業務、保理及再保理業務（統稱「東葵業務」），於2023年，東葵業務經營維持穩健。

截至2023年12月31日止年度之本公司擁有人應佔溢利約1,330萬港元（2022年：虧損約1,730萬港元）。溢利增加主要由於物業投資評估公平值收益約480萬港元（2022年：公平值虧損約3,140萬港元）；及應收貸款之減值虧損撥回淨值約670萬港元（2022年：應收貸款之減值虧損撥回虧損淨值約30萬港元）。

東葵業務

於2023年，由於客戶按時償還款及團隊的努力付出，上海東葵的業務經營保持穩健。本集團會在業務發展計劃方面維持謹慎部署，以求實現長期穩健增長。

截至2023年12月31日止年度，東葵業務分部（即本集團貸款融資分部）貢獻收益約5,050萬港元（2022年：收益約5,840萬港元），減少約13.53%。該分部錄得除稅後溢利約3,680萬港元（2022：除稅後溢利約4,160萬港元）。溢利減少主要是東葵業務收入減少。下文載列截至2023年12月31日止年度本集團與其東葵業務分部客戶訂立的所有協議。

貸款融資業務

於2023年1月13日，上海東葵與重慶隆雅特金材料有限公司（「重慶隆雅特」）訂立貸款融資協議，據此，上海東葵同意以總代價約人民幣（「人民幣」)200萬元（約等於港幣220萬元）向重慶隆雅特購買機器及設備，該金額根據貸款融資協議向重慶隆雅特租回為期1年，年利率為9.80%。

短期貸款業務

於2021年10月22日，儋州中誠裝修有限公司（「儋州中誠」），並無償還貸款人民幣2,500萬元（約等於2,750萬港元）連同所有未償還應計利息（即最後一筆分期付款的利息約人民幣30萬元（相當於約30萬港元）），總計約人民幣2,530萬元（約等於2,780萬港元）。根據2022年6月18日的海南省三亞市城郊人民法院（「三亞法院」）判決，於2023年3月20日，三亞法院對擔保人的物業－中華人民共和國（「中國」）三亞市南邊海路半島龍灣一棟別墅（「該物業」）進行拍賣。該物業經拍賣後以人民幣約2,880萬元（約等於3,170萬港元）的價格售予獨立第三方。在扣除三亞法院指示的雜項成本及費用後，已於2023年7月24日向本集團償還人民幣2,360萬元（約等於2,600萬港元），以部分清償其在該等貸款協議項下的債務。請參閱本公司日期為2019年10月21日、2020年10月23日、2021年10月25日、2022年9月28日及2023年7月26日的公告。

保理╱再保理業務

於2023年4月19日，東銳商業保理（上海）有限公司（「上海東銳」）與重慶嘉望商貿有限公司（「重慶嘉望」）訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期限內提供融資，有關融資由重慶嘉望之保理客戶向重慶嘉望轉讓之應收賬款約人民幣2,110萬元（約等於2,320萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣1,900萬元（約等於2,090萬港元），年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年4月19日的公告。

於2023年6月29日，上海東銳與武漢合縱創展貿易有限公司（「武漢合縱」），訂立再保理協議，據此，上海東銳同意於再保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由武漢合縱之保理客戶向武漢合縱轉讓之應收賬款約人民幣1,890萬元（約等於2,080萬港元）作抵押，再保理本金額約人民幣1,700萬元（約等於1,870萬港元），年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年6月29日的公告。

於2022年12月19日，上海東銳與上海翃眩實業有限公司（「上海翃眩」），訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由上海翃眩之保理客戶向上海翃眩轉讓之應收賬款約人民幣670萬元（約等於740萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣600萬元（約等於660萬港元），年利率為12.00%。於2023年9月15日，上海東銳與上海翃眩訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由上海翃眩之保理客戶向上海翃眩轉讓之應收賬款約人民幣2,000萬元（約等於2,200萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣1,800萬元（約等於1,980萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年9月15日的公告。

於2022年12月19日，上海東銳與重慶璞美苗木有限公司（「重慶璞美」）訂立保理協議。據此，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶璞美之保理客戶向重慶璞美轉讓之應收賬款約人民幣620萬元（約等於680萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣550萬元（約等於610萬港元），年利率為12.00%。於2023年9月15日，上海東銳與重慶璞美訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶璞美之保理客戶向重慶璞美轉讓之應收賬款約人民幣990萬元（約等於1,090萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣900萬元（約等於990萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年9月15日的公告。

於2022年12月19日，上海東銳與重慶茂同裝飾工程有限公司（「重慶茂同」），訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶茂同之保理客戶向重慶茂同轉讓之應收賬款約人民幣670萬元（約等於740萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣600萬元（約等於660萬港元），年利率為12.00%。於2023年9月15日，上海東銳與重慶茂同訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶茂同之保理客戶向重慶茂同轉讓之應收賬款約人民幣940萬元（約等於1,030萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣850萬元（約等於940萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年9月15日的公告。

於2022年12月19日，上海東銳與重慶柏翠苗木有限公司（「重慶柏翠」）重慶柏翠訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶柏翠之保理客戶向重慶柏翠轉讓之應收賬款約人民幣280萬元（約等於310萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣250萬元（約等於280萬港元），年利率為12.00%。於2023年9月15日，上海東銳與重慶柏翠訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶柏翠之保理客戶向重慶柏翠轉讓之應收賬款約人民幣940萬元（約等於1,030萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣850萬元（約等於940萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年9月15日的公告。

於2023年9月15日，上海東銳與深圳盛世嘉誠保理有限公司（「盛世」）訂立再保理協議，據此，上海東銳同意於再保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由盛世之保理客戶向盛世轉讓之應收賬款約人民幣860萬（約等於950萬港元）作抵押，保理本金額約人民幣790萬元（約等於870萬港元）。年利率為9.41%。請參閱本公司日期為2023年9月15日的公告。

於2023年10月11日，上海東銳與重慶潮豐聯物資有限公司（「重慶潮豐」）訂立保理協議，據此，上海東銳同意於簽署保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由重慶潮豐之保理客戶向重慶潮豐轉讓之應收賬款約5,840萬元（約等於6,420萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣5,300萬元（約等於5,830萬港元）。年利率為10.00%。請參閱本公司日期為2023年10月11日的公告。

於2023年10月17日，上海東銳與重慶茂同訂立保理協議，據此，上海東銳同意於簽署保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由重慶茂同之保理客戶向重慶茂同轉讓之應收賬款約人民幣4,440萬元（約等於4,880萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣4,000萬元（約等於4,400萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年10月17日的公告。

於2023年9月27日，上海東銳與重慶璞美訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶璞美之保理客戶向重慶璞美轉讓之應收賬款約人民幣4,440萬元（約等於4,880萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣4,000萬元（約等於4,400萬港元）。年利率為11.00%。於2023年10月17日，上海東銳與重慶璞美訂立保理協議，據此，上海東銳同意於保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由重慶璞美之保理客戶向重慶璞美轉讓之應收賬款約人民幣2,220萬元（約等於2,440萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣2,000萬元（約等於2,200萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年10月17日的公告。

於2023年10月31日，上海東銳與盛世訂立再保理協議，據此，上海東銳同意於再保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由盛世之保理客戶向盛世轉讓之應收賬款人民幣2,900萬元（約等於3,190萬港元）作抵押，保理本金額約人民幣2,650萬元（約等於2,920萬港元）。年利率為9.41%。請參閱本公司日期為2023年10月31日的公告。

於2023年11月2日，上海東銳與磐嶼商業保理有限公司（「磐嶼」）訂立再保理協議，據此，上海東銳同意於再保理協議簽訂日期起計1年期間內提供融資，有關融資由磐嶼之保理客戶向磐嶼轉讓之應收賬款約人民幣5,420萬元（約等於5,960萬港元）作抵押，保理本金額約人民幣4,960萬元（約等於5,460萬港元）。年利率為9.41%。請參閱本公司日期為2023年11月2日的公告。

於2023年11月6日，上海東銳與重慶柏翠訂立保理協議，據此，上海東銳同意於簽署保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由重慶柏翠之保理客戶向重慶柏翠轉讓之應收賬款約人民幣7,440萬元（約等於8,180萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣6,700萬元（約等於7,370萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年11月6日的公告。

於2023年11月28日，上海東銳與上海翃眩訂立保理協議，據此，上海東銳同意於簽署保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由上海翃眩之保理客戶向上海翃眩轉讓之應收賬款約人民幣4,110萬元（約等於4,520萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣3,700萬元（約等於4,070萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年11月28日的公告。

於2023年12月19日，上海東銳與重慶茂同訂立保理協議，據此，上海東銳同意於簽署保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由重慶茂同之保理客戶向重慶茂同轉讓之應收賬款約人民幣2,220萬元（約等於2,440萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣2,000萬元（約等於2,200萬港元）。年利率為11.00%。請參閱本公司日期為2023年12月19日的公告。

於2023年12月22日，上海東銳與磐嶼訂立再保理協議，據此，上海東銳同意於簽署再保理協議日期起計1年期限內提供融資，有關融資由磐嶼之保理客戶向磐嶼轉讓之應收賬款約人民幣1,890萬元（約等於2,080萬港元）作抵押，保理本金額為人民幣1,730萬元（約等於1,900萬港元）。年利率為9.41%。請參閱本公司日期為2023年12月22日的公告。

截至2023年12月31日，本集團與一名借款人訂立(i)貸款融資協議；及(ii)九名借款人訂立17份保理及再保理協議。該等借款人包括：

－重慶隆雅特（主要業務為鋼筋加工及銷售建築材料）;

－重慶嘉望（主要業務為銷售建築材料及機械）;

－武漢合縱（主要從事（其中包括）建築材料及辦公室設備的銷售）;

－上海翃眩（主要從事（其中包括）電腦軟件及電子產品技術開發）;

－重慶璞美（主要從事（其中包括）花卉和種苗的種植和銷售等業務）;

－重慶茂同（主要從事與建築相關的業務）;

－重慶柏翠（主要從事苗木、種植和銷售花卉植物等業務）;

－盛世（主要從事（其中包括）投資諮詢）;

－重慶潮豐（主要從事建築及施工服務）;及

－磐嶼（主要從事提供貸款保理服務）

所有該等公司均為私人公司，而大部分借款人均具有信貸評級介乎AAA至A級。

應收貸款

於2023年12月31日，本集團應收貸款總額約為4.955億港元（2022年：約5.201億港元）。本集團於截至2023年12月31日之應收貸款按貸款融資分部的三個分部（即貸款融資業務、短期貸款業務、保理及再保理業務）分列如下：

持有投資物業

東東摩

本集團擁有70%股權之附屬公司重慶寶旭商業管理有限公司（「重慶寶旭」）主要從事東東摩商業經營業務。東東摩乃位於中國重慶市南岸區南坪東路二巷2號之購物商場，作商業用途，總樓面面積約為18,043.45平方米（「平方米」）。重慶市南岸區南坪東路是一個繁華的商業區，該地區的公共交通四通八達，使得東東摩成為重慶南部居民時尚、購物、娛樂和商業的熱門目的地。這個區域吸引了眾多的消費者和遊客，因為它提供了多種優質商品和服務，以及各種娛樂和休閒選擇。

為了恢復和擴大消費，中國政府推出了一系列政策，這些政策旨在通過多種渠道增加居民收入、改善消費環境，從而促使消費市場逐步恢復。隨著政策效果逐漸顯現，消費市場有望持續恢復，為東東摩的發展帶來機遇。

為了保持良好的商鋪出租率和良好的客戶關係，東東摩通過提供租戶各種優惠，如減免租金等，以減輕租戶的壓力。截至2023年，東東摩已經累計為租戶減免了約人民幣40萬元（約等於50萬港元）的租金，這佔了東東摩2023年收入的約3.08%。

成都辦公室

於2023年4月25日，上海東葵全資擁有附屬公司三亞清石實業有限公司（「三亞清石」）與成都東銀信息傳媒有限公司訂立合同，據此，三亞清石同意購買物業（即位於中國成都市府城大道西段399號工地上之天府新谷科研辦公樓6樓1單元第4層1室及2室）（「成都辦公室」），1室及2室各自的總樓面面積分別為1,437.93平方米及974.76平方米，總代價為人民幣1,900萬元（約等於2,090萬港元）。

作為中國西部地區的中心城市之一，成都的經濟持續增長，帶來越來越多的辦公樓需求。成都辦公室位於成都的商業區，將持續受益於成都市

業務展望 - 截至2023年12月31日止年度

展望2024年，預期中國經濟將延續復蘇的趨勢。面對國內外的挑戰，中國政府將繼續加大對經濟的支持力度，並保持穩中求進的工作總基調，以實現經濟的高質量發展。本集團將緊密關注國內外經濟動態，同時持續研判政策風險變化。在確保安全和合規的基礎上，本集團將以審慎的態度進行業務拓展，致力於實現長期高質量發展。

東葵業務

於2024年，上海東葵將繼續將資源投放在保理╱再保理業務上。上海東葵將遵循專業化、規範化和市場化的經營原則，在強化風控措施的前提下，持續提升客戶質量，減少經營風險，確保東葵業務平穩運行。

商業保理在服務實體經濟、解決中小企業融資困難和降低大企業槓桿率方面發揮著重要作用。近年來，中國政府重視供應鏈金融行業的健康發展，包括商業保理在內，並出台了一系列支持性政策，引導商業保理行業的規範化和健康發展。

於2023年7月18日，上海市經濟信息化委、上海市商務委、上海市發展改革委發佈了關於印發《上海市促進產業互聯網平台高質量發展行動方案（2023-2025年）》的通知。該通知提出了加大產業互聯網平台與金融機構（包括銀行、保險）以及融資租賃、商業保理、融資擔保等金融組織的深度合作，為上下游企業提供多元化服務。同時，該通知還推動金融機構與產業互聯網平台聯合探索基於區塊鏈技術的可信模式，以加大供應鏈金融服務的力度。

上海東葵將繼續秉承依法合規經營的理念，持續加強業務流程和內部控制機制，強化審批業務的風險管控。在合規的基礎上，將不斷深耕所服務的細分領域，同時積極尋求業務創新，拓展市場空間和潛力，打造業務的新增長點，激活創新發展動能。

持有投資物業

東東摩

隨著經濟社會全面恢復常態化運行，各種促消費政策落地顯現，線下消費加速回補，重慶市消費市場總體延續了恢復態勢。於2023年11月27日，重慶市發展改革委印發《關於恢復和擴大消費的若干措施》，從大力鞏固汽車消費、全面提升住房家居消費、提質發展新型消費、持續拓展文化旅遊消費、全力營造良好消費環境五大方面，進一步釋放消費潛力，促進消費持續恢復回暖。

本集團持有的物業東東摩商場除了滿足人們的購物消費需求外，也為消費者提供其它完善的吃喝玩樂的配套服務，並提供各種商店，包括時尚精品店、餐廳和生活方式休閒中心。東東摩定位於兒童親子鄰里中心，通過重點圍繞兒童業態進行調整佈局、招商、運營和推廣，吸引客源以及商戶入駐。此外，東東摩還設有多個主題廣場和活動場地，不定期舉辦各類文化藝術活動、親子娛樂項目等，為消費者提供更多娛樂和文化體驗。

未來，東東摩將立足「親子中心」的品牌定位，積極打造舒適健康的商業消費場所，不斷升級硬體設施和商場服務，通過舉辦多樣化的項目活動，將東東摩打造成充滿想象力和迸發新鮮感的親子休閒勝地，煥發居民消費體驗，釋放發展活力。

成都辦公室

成都作為中國西部重點城市，擁有廣闊的發展前景和潛力。特別是在政府加大對服務業扶持力度的背景下，成都的寫字樓市場將迎來長期穩定的支撐。成都在服務業方面具備良好的基礎，未來預計在政府加大對服務業扶持力度的情況下，將獲得產業轉移和人口結構帶來的經濟機遇。其中包括金融業、房地產業、旅遊業以及科技業等行業將迎來快速發展，為成都寫字樓市場提供長期支撐。

本集團所持有的成都辦公室位於商業區，地理位置優越。於2023年6月，三亞清石已與一名獨立第三方租戶就成都辦公室簽訂年期為近10年的租賃合同。在可見的未來與客戶保持良好的溝通，成都辦公室的租賃便可為本集團帶來穩定的收入。

雖然中國物業價格持續下跌，但重慶及成都之兩地的租金有回穩向上的象。本集團會持續觀察市場變化，尋找合適且回報穩定的物業投資，以增加本集團的租金收入。

銷售花卉及植物

近年來，重慶市房地產市場下行壓力持續，市場信心尚未恢復，房企開發節奏放緩，導致對花卉和植物的需求減少。為支持房地產市場復甦，於2023年9月20日，重慶市人民政府出台《重慶市人民政府關於修改〈重慶市關於開展對部分個人住房徵收房產稅改革試點的暫行辦法〉和〈重慶市個人住房房產稅徵收管理實施細則〉的決定》，降低購房成本、鼓勵購房需求。

於2023年7月3日，重慶市人民政府、國家林業和草原局聯合發佈《重慶市人民政府國家林業和草原局關於印發重慶市科學綠化試點示範市建設實施方案的通知》，其中提出充分利用綠化潛力，在生活空間，以綠化、美化和改善人居環境為目標，大力開展植樹、庭院綠化。

房地產市場的恢復以及生態城市的建設，對於本集團銷售花卉及植物業務的發展具有正面的影響。本集團致力於提供優質的園林綠化相關花卉及植物，並以具有競爭力的價格為客戶提供產品和服務。本集團將不斷尋找市場商機，開拓新的銷售渠道，以提升經營質量和效益，並在市場中保持競爭力。

不良資產管理業務

隨著經濟下行以及供給側改革的推進，部分行業、企業步入調整期，不良資產持續增加，這給不良資產行業帶來新的發展空間。於2023年8月21日，財政部、稅務總局發佈關於《關於繼續實施銀行業金融機構、金融資產管理公司不良債權以物抵債有關稅收政策的公告》，支持銀行業及金融機構、金融資產管理公司處置不良債權，有效防範金融風險。

在未來，本集團將持續尋找不良資產管理行業的發展機會，並物色合適的團隊成員。我們希望設計一種優化的業務模式，以符合上市公司管理規範和行業特性的要求。同時，我們將建立有效的處置流程和機制，並尋找優質的處置服務機構進行合作，以提升我們的處置能力和效率。這樣，我們能夠抓住不良資產管理行業發展的機遇，積極為經濟發展和金融穩定做出貢獻。

資料來源: 東銀國際控股 (00668) 全年業績公告