集團主要透過信用擔保、小額貸款、互聯網金融、金融保理、資本管理及融資租賃等業務條線專注為中國的中小微企業提供多元化綜合性金融服務，以滿足中小微企業的融資及業務需要。

業務回顧 - 截至2023年12月31日止年度

2023年，本集團持續推進數字化轉型工作，逐步實現業務數據化、產品標準化、操作線上化、流程智能化、服務立體化五大目標，鞏固和增強我們在普惠金融賽道的競爭力，為未來業務快速持續增長奠定良好的基礎。圍繞數字化轉型戰略，本集團經營拆分成四大業務分部，分別是數字化服務分部、數字化金融分部、資本投資及金融資產管理分部以及其他分部。

數字化服務分部

數字化服務分部以本集團的金融科技系統和數字化風控模型為基礎，為特定交易場景、產業鏈的中小微企業及個人客戶提供標準化、自動化、批量化的金融科技服務，主要包括電子投標保函、小微金融科技信息服務業務。2023年，數字化服務分部稅前利潤為人民幣47.1百萬元，較2022年稅前利潤人民幣159.0百萬元，減少人民幣111.9百萬元，降幅70.4%，主要源於：(i)國家發展改革委等多部門於2023年1月6日共同印發了《關於完善招標投標交易擔保制度進一步降低招標投標交易成本的通知》（「《通知》」），為了響應《通知》中「進一步降低招標投標交易成本」的政策要求；同時，為了增強本集團電子投標保函產品的競爭力並鞏固其市場領先地位，本集團主動調整電子投標保函產品費率，為客戶提供多種優惠措施，以致電子投標保函業務擔保淨收入下降；(ii)受經濟形勢影響，本集團小微金融科技信息服務業務採取審慎的經營策略，業務發展放緩，信用服務佣金收入隨之下降。

數字化服務分部－信用擔保－業務拓展及產品

數字化服務分部信用擔保業務以交易場景、產業鏈為業務切入點，運用人工智能、大數據、雲計算、區塊鏈等前沿技術，圍繞核心企業上下游、交易平台各方主體在產業鏈各環節的金融需求，打造了「互聯網+供應鏈」普惠金融服務平台，致力於為供應鏈企業尤其是中小微企業提供便捷、高效、多元的一體化綜合金融服務。客戶僅需通過客戶端提交資料申請，智能風險控制系統通過人工智能、大數據等技術手段自動快速評判是否通過，減少了操作風險，同時降低了人工成本、提升了效率。

數字化服務分部融資擔保業務包括銀行類融資擔保和其他非銀行機構類融資擔保。截至2023年12月31日，數字化服務分部融資擔保業務在保餘額為人民幣242.4百萬元，較2022年12月31日在保餘額人民幣98.2百萬元，增加人民幣144.2百萬元，增幅146.8%。

數字化服務分部非融資擔保產品主要是電子投標保函。本集團開發的招投標採購電子保函產品已在全國27個省級行政區的290個城市公共資源交易中心上線運行。截至2023年12月31日，數字化服務分部非融資擔保業務餘額為人民幣20,768.1百萬元，較2022年12月31日在保餘額人民幣16,857.1百萬元，增加人民幣3,911.0百萬元，增幅23.2%。

數字化服務分部－信用擔保－風險管理及資產質量

數字化服務分部信用擔保業務代償率維持在較低水平，其主要原因是：數字化服務分部的擔保產品乃基於核心企業上下游產業鏈以及特定的交易場景來開發設計，並利用數字技術對交易過程中貨物流轉、資金流轉進行監控。其次，數字化服務分部擔保業務筆數多、單筆業務金額小的特點降低了集中度風險。此外，我們多年來在服務廣大中小微客戶中積累了深厚的經驗，特別是在風險預警、風險控制、風險化解方面建立了一套完善的體系，並結合數字科技手段，進一步提高了風險控制水平。

截至2023年12月31日，數字化服務分部信用擔保業務撥備率為0.2%（2022年12月31日：0.2%)，撥備率維持在適當水平。

數字化服務分部－小微金融科技信息服務

小微金融科技信息服務主要是信用服務業務，指本集團利用在小微金融服務領域積累的經驗、能力和優勢，依託智能化金融科技能力，以定制化的科技與金融服務為手段，為外部合作銀行等金融機構提供信用類服務，包括協助獲取客戶、協助標準化風險評估服務、貸後協助管理服務等，並據此向外部合作金融機構收取信用服務佣金；外部合作金融機構在此基礎上，結合自身對小微客戶的理解和風險承受能力，對小微客戶開展獨立評估，並自行作出提供或拒絕資金服務的決定。

在與各類金融機構開展合作的過程中，雙方共享信息、互換資源，充分發揮雙方的資源優勢、技術優勢，共同為小微客戶提供綜合金融服務。本集團的優勢在於多年來持續在小微客戶領域所積累的對該類客戶群體的風險認識和服務經驗、所建立的特色風控能力、全國性網絡與團隊以及良好的信用服務輸出能力。

截至2022年12月31日及2023年12月31日，本集團信用服務業務管理餘額分別為人民幣4,129.1百萬元及人民幣3,478.2百萬元。

數字化金融分部

數字化金融分部以本集團所轄的融資擔保、金融保理等機構，為中小微企業及個人客戶提供線下資金產品和擔保服務，主要包括債券擔保、履約擔保、小企業貸款、應收賬款保理，以及本公司對民營銀行的股權投資業務。2023年，數字化金融分部實現稅前利潤人民幣155.0百萬元，較2022年稅前利潤人民幣140.2百萬元，增加人民幣14.8百萬元，增幅10.6%，主要源於：(i)小企業貸款業務規模持續擴大，利息及手續費淨收入並隨之增長；(ii)富民銀行收入及淨利潤呈持續增長態勢，據此確認的聯營企業收益增長明顯；(iii)數字化金融分部各項業務資產質量趨於穩定，資產減值損失計提較2022年減少。

數字化金融分部－信用擔保－業務拓展及產品

為滿足單一客戶的個性化擔保服務需求，數字化金融分部信用擔保業務根據客戶的自身特點，設計最優的擔保解決方案，每筆業務放款金額、放款期限、反擔保措施等要素不盡相同，並由相應級別的評審會審議通過。數字化金融分部信用擔保業務包括傳統融資擔保、債券擔保以及工程履約擔保業務。

截至2023年12月31日，數字化金融分部信用擔保業務在保餘額為人民幣12,609.5百萬元，較2022年12月31日在保餘額人民幣17,188.9百萬元，下降人民幣4,579.4百萬元，降幅26.6%，主要是由於部分債券擔保業務到期成功解保導致債券擔保業務餘額下降。

數字化金融分部－信用擔保－風險管理及資產質量

2023年，數字化金融分部信用擔保業務為違約客戶支付的代償款項總額為人民幣48.3百萬元，與2022年代償款項人民幣44.6百萬元相比，增加人民幣3.7百萬元，增幅8.3%。2023年，數字化金融分部信用擔保業務代償率為0.4%（2022年：0.3%)。數字化金融分部信用擔保業務代償率水平保持穩定。

我們始終堅持審慎的估值體系，針對尚未到期的信用擔保業務計提充足的準備金。截至2023年12月31日，數字化金融分部信用擔保業務撥備率為0.6%（2022年12月31日：0.6%)。

數字化金融分部－小企業貸款

本集團數字化金融分部向廣大中小企業客戶發放小企業貸款以滿足其個性化資金需求。截至2023年12月31日，本集團數字化金融分部小企業貸款餘額為人民幣2,861.2百萬元（2022年12月31日：人民幣1,916.7百萬元）。2023年，本集團小企業貸款平均利率約為9.3%（2022年：約9.4%)。

本集團根據香港財務報告準則第9號金融工具準則，使用預期信貸損失模型計算小企業貸款資產減值準備。截至2023年12月31日，本集團小企業貸款資產減值準備餘額為人民幣167.3百萬元（2022年12月31日：人民幣125.6百萬元）。

數字化金融分部－應收賬款保理

本集團應收賬款保理業務以客戶持有的應收賬款或商業承兌匯票作為質押物，向客戶提供資金以滿足其融資需求。截至2023年12月31日，本集團應收賬款保理業務餘額為人民幣621.4百萬元，較截至2022年12月31日應收賬款保理業務餘額人民幣435.7百萬元，增加人民幣185.7百萬元，增幅42.6%。

數字化金融分部－民營銀行

於2016年，本公司與境內六家機構共同發起設立重慶富民銀行股份有限公司。本公司對富民銀行股權出資人民幣900.0百萬元，佔股比例30.0%，為富民銀行第一大股東。截至2023年12月31日，富民銀行資產總額為人民幣60,418.0百萬元（2022年12月31日：人民幣54,874.3百萬元），負債總額為人民幣55,732.5百萬元（2022年12月31日：人民幣50,676.2百萬元）。2023年，富民銀行實現綜合收益總額人民幣487.5百萬元（2022年：人民幣314.5百萬元）。

資本投資及金融資產管理分部

利用自有資金，以及通過與外部機構合作募集資金，向具有成長空間和增長價值的特定中小企業提供資本投資服務，以及與銀行等金融機構合作開展不良資產管理業務。2023年，資本投資及金融資產管理分部稅前利潤為人民幣21.2百萬元，較2022年人民幣35.8百萬元，下降人民幣14.6百萬元，降幅40.8%，主要源於聯營企業收益下降。

資本投資業務

在資金募集方面，本集團與有志於服務中小企業的外部機構尤其是各級政府、上市公司設立的產業基金合作，以基金的形式募集資金。截至2023年12月31日，本集團已成功與外部投資者合作成立了6只基金（2022年12月31日：7只），合計募集資金共計人民幣594.1百萬元（2022年12月31日：人民幣644.1百萬元）。

在資金投向方面，一方面向現有客戶群體中那些在自身所處行業中處於前茅、具有穩定的經營管理團隊、行業及自身成長性較好的中小企業提供小額的資本投資服務；截至2023年12月31日，人民幣1,116.3百萬元資金用於股權投資（2022年12月31日：人民幣1,125.7百萬元），以獲得長期資本增值回報；另一方面為有效利用閒置資金以提升資金收益，人民幣59.6百萬元資金用於債權投資（2022年12月31日：人民幣84.4百萬元），以獲取穩定回報。

金融資產管理

本集團金融資產管理業務主要由遼寧富安金融資產管理有限公司開展。富安資產為遼寧省首家混合所有制金融資產管理機構。富安資產自成立以來，逐步建立起完善的組織架構和專業的資管團隊，各項業務健康穩步發展。截至2023年12月31日，本集團收購的不良資產淨額為人民幣2,203.4百萬元（2022年12月31日：人民幣1,068.6百萬元）。富安資產收購的不良資產來自於金融機構以及非金融機構，主要包括銀行貸款、委托貸款、應收賬款等。

其他分部

其他分部指承擔總部管理職能以及無法完全劃分為上述任一分部的其他業務條線及經營業績。2023年，其他分部稅前虧損人民幣166.1百萬元，較2022年稅前虧損人民幣225.5百萬元，下降人民幣59.4百萬元，降幅26.3%。

本集團以「職能整合、提升效率」為目標，不斷加強職能部門尤其是中後台職能部門的整合，以提升運營效率，降低運營成本。各業務分部及其分支機構主要專注於客戶拓展及風險管理，總部則主要專注於建立統一的服務體系，包括人力資源、財務管理、資金募集及運用、行政服務、信息系統建設等，並有針對性地向業務分部及其分支機構提供服務。

受外部市場環境變化和行業政策的影響，以及本集團全面推進數字化戰略轉型，主動調整業務結構、優化資源分配，本集團小微信貸業務（小微信貸業務是指由本集團註冊於重慶、天津、瀋陽、貴陽、南京以及深圳的六家小額貸款公司開展的小微貸款業務）投放規模進一步下降。基於此，本集團小微信貸業務併入其他分部列示。截至2023年12月31日，本集團小微信貸業務餘額為人民幣252.0百萬元，較截至2022年12月31日小微信貸業務餘額人民幣333.4百萬元，減少人民幣81.4百萬元，降幅24.4%。2023年，本集團小微信貸業務平均利息及手續費率約為11.4%（2022年：約12.5%)。

本集團根據香港財務報告準則第9號金融工具準則，使用預期信貸損失模型計算小微貸款資產減值準備。截至2023年12月31日，本集團小微貸款資產減值準備餘額為人民幣57.1百萬元，較截至2022年12月31日小微貸款資產減值準備餘額人民幣68.7百萬元，下降人民幣11.6百萬元，降幅16.9%，主要是由於小微貸款業務餘額下降所致。

資料來源: 瀚華金控 (03903) 全年業績公告

業務展望 - 截至2023年12月31日止年度

展望未來，新的一年，全體瀚華人將繼續秉持「義利兼顧、以義為先」的金融價值觀，築牢科技金融數字化和產業金融生態化的發展根基，進一步探索數字化時代下金融服務實體經濟的新模式新路徑。

資料來源: 瀚華金控 (03903) 全年業績公告